วัตถุประสงค์

*ให้ความรู้ภาคทฤษฏีและปฏิบัติ เกี่ยวกับการแต่งงบการเงิน และผลกระทบที่มีต่อการให้สินเชื่อของธนาคาร และเทคนิคต่างๆที่นำมาใช้ในการจับเท็จในการแต่งบัญชีของผู้กู้รวมถึงการตรวจสอบด้วยเทคนิคและกระบวนการของ Forensic Accounting & Forensic Audit เพื่อช่วยป้องกันความเสียหายจากการให้สินเชื่อของธนาคาร

*พัฒนาทักษะของผู้เข้ารับการอบรม ให้สามารถนำเอาความรู้จากการเรียนรู้ในห้องเรียน ไปประยุกต์ใช้ในการทำงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ

*เรียนรู้เกี่ยวกับพัฒนาการในการตรวจสอบสินเชื่อ และการทุจริต จากกรณีศึกษาใน และต่างประเทศ เพื่อช่วยให้ผู้เข้ารับการอบรม มีมุมมองหลากหลาย เพื่อยกระดับมาตรฐานการทำงานให้ดีขึ้น ช่วยลดความเสี่ยงในการให้สินเชื่อของธนาคาร รวมถึงการเข้าแก้ไขปัญหาต่างๆ ที่จะนำความเสียหายมาสู่ธนาคารได้

รูปแบบการอบรม

*การบรรยายในห้องเรียนโดยคณาจารย์ด้านสินเชื่อที่มีประสบการณ์

*มีการยกกรณีตัวอย่างจากของจริงทั้งในและจากต่างประเทศกรณีศึกษา และ Workshop

*การจัดทำกรณีศึกษาแยกตามกลุ่มการนำเสนอผลงานของกลุ่ม การแลกเปลี่ยนความคิดเห็น และข้อสรุป

เนื้อหาการอบรม

วันแรกของการอบรม

- ความเสี่ยง และการอำนวยสินเชื่อของสถาบันการเงิน (ธนาคาร)

- ประภทของงบการเงิน - งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด

- การแต่งงบการเงิน และความเสียหายในการให้สินเชื่อ

- แรงจูงในในการแต่งงบการเงินของกิจการ

- ประเภทของการแต่งงบการเงิน มีสองแบบคือ

- แต่งงบการเงิน (บีญชี) ภายใต้กติกาบัญชี

- แต่งแบบโกง ทุจริต และปรับตัวเลข ที่ผิดกฏหมาย

- สัญญาณสำคัญที่บ่งชี้แนวโน้มการแต่งบัญชีของธุรกิจ (งบการเงิน)

- รูปแบบต่างๆ ที่พบในการแต่งงบการเงิน

- Income smoothing

- Earning management

- Capitalizing policy

- การแต่งด้านการรับรู้รายได้ รายจ่าย

- การแต่งด้านทรัพย์สิน และหนี้สิน

- Others

- กรณีศึกษาท้ายบทเรียน

- กระบวนการในการตรวจสอบจับเท็จการแต่งงบการเงิน

- การวางแผนการตรวจสอบ

- ความเข้าใจอุตสาหกรรม

- การอ่านแนวโน้มผลการดำเนินงาน

- การวิเคราะห์ด้วย 5Cs Framework/3 Cs

- แจงจูงใจของผู้บริหาร

- ความเห็นผู้ตรวจสอบบัญชี และรายการ Footnote

- ความเห็นผู้บริหาร การวิเคราะห์การดำเนินงาน

- เทคนิคที่ควรทราบในการจับเท็จการแต่งบัญชี

- Cash flow analysis

- Financial ratio analysis

- Management integrity

- การเปรียบเทียบกับสภาวะของอุตสาหกรรม

- ธุรกิจที่มีการบันทึกบัญชีเฉพาะ - รับเหมา

- ข้อแนะนำในการเพิ่มประสิทธิภาพในการจับเท็จ

- Governance

- Forensic accounting

- Others

- ปัจจัยความสำเร็จในการจับเท็จการแต่งงบการเงิน (บัญชี) ของธุรกิจ

- กรณีศึกษาท้ายบทเรียน

วันที่สองของการอบรม

- บทบาทของ Forensic accounting & audit

- ความหมายและคำจำกัดความ – การบัญชี และการตรวจสอบนิติวิทยา

- ความแตกต่างระหว่าง Internal audit และ Forensic audit

- องค์ประกอบสำคัญที่นำไปสู่ Fraud – 3Cs

- Conditions

- Culture

- Choices

- ประเภทของ Forensic audit มีสองประเภทคือ

- Financial statement audit

- Financial due diligent audit

- Forensic audit procedures (กระบวนการและขั้นตอน)

- Planning - วางแผนการตรวจสอบ

- Collect evidence - เอกสารสำคัญ และข้อมูล

- การเก็บข้อมูล เอกสาร หลักฐาน

- การสัมภาษณ์ผู้เกี่ยวข้อง เพื่อหาข้อมุล

- การวิเคราะห์ เพื่อค้นหาสาเหตุ และหาข้อสรุป

- Reporting - การเขียนรายงาน

- การตรวจสอบสินเชื่อและแนวทางการตรวจสอบ

- Case study & discussion

- การป้องกัน และการแก้ไขปัญหา

- Corporate governance

- Board of directors

- Audit committee

- Management responsibility

- Internal audit

- External audit

- Roles of governing bodies (Regulators)

- สำนักงาน กลต.

- ธนาคารแห่งประเทศไทย

- ปัจจัยแห่งความสำเร็จในการทำ Forensic audit

- ทักษะสำคัญสำหรับผู้บริหารและพนักงานที่รับผิดชอบ

- แบบฝึกหัด และหรือคำถามท้ายบท

- กรณีศึกษา

ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ

*ผู้เข้ารับการอบรมสามารถมีความรู้ความเข้าใจ ในเรื่องของการแต่งบัญชีงบการเงิน และการจับเท็จ และเทคนิคต่างๆในการทำการตรวจสอบ Forensic accounting & forensic audit เพื่อนำเอาสิ่งที่ค้นพบ มาปรับปรุงนโยบาย และแนวปฏิบัติด้านการให้สินเชื่อ ให้มีมาตรฐานและรัดกุมมากขึ้น

*ผู้เข้ารับการอบรม สามารถนำเอาสิ่งที่ได้เรียนรู้ในห้องอบรม นำกลับไปพัฒนากระบวนการทำงานให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น ซึ่งจะช่วยให้คุณภาพสินเชื่อของธนาคารสูงขึ้นในที่สุด

**เนื้อหาบรรยายอาจเปลี่ยนแปลงได้ตามความเหมาะสม**

วันที่ : 25 มีนาคม 2568 ถึง 26 มีนาคม 2568

เวลา : 09.00 - 16.00 น.

สถานที่ :ณ โรงแรมปทุมวัน ปริ๊นเซส ถนนพญาไท

ดำเนินการอบรมโดยคณะอาจารย์ที่มีความรู้ และประสบการณ์ด้านสินเชื่อ และการบริหารความเสี่ยง ในการให้สินเชื่อโดยตรงจากธนาคารพาณิชย์ ชั้นนำ ของประเทศไทย

ผู้เข้ารับการอบรมจะประกอบไปด้วยผู้บริหารและพนักงานที่ทำงานเกี่ยวกับการตรวจสอบสินเชื่อและรับผิดชอบโดยตรงเกี่ยวกับ Forensic Audit

ขั้นตอนการสมัครอบรม                                           

  1.ท่านสามารถสมัครออนไลน์ผ่านเว็บไซต์ www.tibfa.co.th หรือสแกน QR CODE  (ตามที่แนบมา) โดยเลือกหลักสูตรที่ท่านต้องการสมัคร พร้อมกรอกข้อมูลรายละเอียดผู้เข้าอบรม

2.ท่านสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มใบสมัคร โดยเข้าไปที่ เว็บไซต์ www.tibfa.co.th โดยเลือกหลักสูตรที่ท่านต้องการสมัคร  กดดาวน์โหลดแบบฟอร์มใบสมัคร พร้อมกรอกข้อมูลรายละเอียดผู้เข้าอบรม และสแกนใบสมัครส่งมาได้ที่อีเมล [email protected]

วิธีการชำระเงิน

1.การโอนเงินเข้าบัญชี

ชื่อบัญชี “สมาคมสถาบันการศึกษาการธนาคารและการเงินไทย” บัญชีออมทรัพย์ ธนาคารกสิกรไทย สาขา ถนนรัชดาภิเษก (สุขุมวิท-พระราม4) เลขที่บัญชี 718-2-09176-0 

2.การสั่งจ่ายด้วยเช็ค ในนาม “สมาคมสถาบันการศึกษาการธนาคารและการเงินไทย”

หมายเหตุ         

1. สามารถหัก ภาษี ณ ที่จ่ายได้ หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี 0993000133412

2. กรุณาส่งหน้าเช็คหรือใบนำฝากมาที่อีเมล [email protected]

3. กรุณาชำระเงินอย่างน้อยล่วงหน้า 15 วัน ก่อนวันอบรมสัมมนา

4. ทางสมาคมสถาบันฯ ไม่รับชำระเป็นเงินสดหน้างาน

5. กรณีสมัครอบรมสัมมนาแล้ว หากไม่สามารถเข้าอบรมได้ กรุณาแจ้งล่วงหน้าอย่างน้อย 15 วัน

หากแจ้งล่าช้าหรือกะทันหันจะมีค่าใช้จ่ายเกิดขึ้น เช่น ค่าอาหาร และค่าเอกสารบรรยาย ฯลฯ

• กรณีที่มีการยกเลิก หากผู้สมัครแจ้งยกเลิกอย่างน้อย 10 วัน ก่อนวันสัมมนา ท่านจะได้รับเงินคืนเต็มจำนวน (ก่อนVAT) หากแจ้งล่วงหน้าอย่างน้อย 7 วันก่อนวันสัมมนา  ท่านจะได้คืน 50% ของราคาสัมมนา  หากผู้สมัครที่ไม่ได้ยกเลิกภายในระยะเวลาที่กำหนดทางสมาคมสถาบันฯ ถือว่าท่านสละสิทธิ์ และจะไม่คืนเงินให้ไม่ว่ากรณีใดๆ ทั้งสิ้น

• กรณีผู้สมัครต้องการยกเลิกการสำรองที่นั่ง  ต้องแจ้งความจำนงล่วงหน้าอย่างน้อย 10 วันก่อนวันสัมมนา มิฉะนั้นทางสมาคมสถาบันฯ  จะคิดค่าใช้จ่ายเป็นจำนวน 20% ของราคาสัมมนา ( รวม VAT )